instrucaonormativasre001-42-2002d

Este Quadro é preenchido automaticamente pelo programa de acordo com as informações contidas na tela de cadastramento do contribuinte.

Este Quadro contém os dados do sócio, representante legal, contabilista ou empresa contábil autorizada e será preenchido automaticamente pelo programa de acordo com as informações contidas na tela de cadastramento do responsável.

Os campos serão preenchidos pela empresa de pequeno porte, com as informações de todas as operações de entradas e saídas de mercadorias e prestações de serviço de comunicação e de transporte intermunicipais e interestaduais, ocorridas no período, observando-se os Códigos Fiscais de Operações e Prestações (CFOP) e corresponderão aos valores acumulados no período de referência.

ENTRADAS
Campo 16	Do Estado	Informar o valor contábil total das operações e prestações iniciadas no Estado (operações internas), lançadas no livro Registro de Entradas com os Códigos Fiscais de Operações e Prestações (CFOP) 1.11 a 1.99.
Campo 17	De outros Estados	Informar o valor contábil total das operações e prestações iniciadas em outros Estados (operações interestaduais), lançadas no livro Registro de Entradas com os Códigos Fiscais de Operações e Prestações (CFOP) 2.11 a 2.99.
Campo 18	Do exterior	Informar o valor contábil total das operações e prestações iniciadas no Exterior (importação), lançadas no livro Registro de Entradas com os Códigos Fiscais de Operações e Prestações (CFOP) 3.1 1 a 3.99.
Campo 19	Total das Entradas	Será preenchido pelo programa e corresponderá ao somatório dos valores constantes dos campos 16 a 18.
SAÍDAS
Campo 20	Para o Estado	Informar o valor contábil total das operações e prestações destinadas a este Estado (operações internas), lançadas no livro Registro de Saídas com os Códigos Fiscais de Operações e Prestações (CFOP) 5.11 a 5.99.
Campo 21	Para outros Estados	Informar o valor contábil total das operações e prestações destinadas a outros Estados (operações interestaduais), lançadas no livro Registro de Saídas com os Códigos Fiscais de Operações e Prestações (CFOP) 6.11 a 6.99.
Campo 22	Para o exterior	Informar o valor contábil total das operações e prestações destinadas ao Exterior (exportação), lançadas no livro Registro de Saídas com os Códigos Fiscais de Operações e Prestações (CFOP) 7.11 a 7.99.
Campo 23	Total das Saídas	Será preenchido pelo programa e corresponderá ao somatório dos valores constantes dos campos 20 a 22

Campo 24		Valor total das operações e prestações de saída, tributadas ou não pelo ICMS	Informar todas as operações de saída de mercadoria e serviços prestados pelo estabelecimento, tributados ou não, pelo ICMS. Obs.: devem ser lançados neste campo, os valores das operações ou prestações de saída dos demais estabelecimentos do declarante, ainda que estes estabelecimentos não sejam inscritos no Cadastro de Contribuintes do ICMS de Minas Gerais, em virtude de só realizarem operações ou prestações não sujeitas à incidência do ICMS.
E X C L U S Õ E S	Campo 25	Saídas com suspensão do imposto	Informar o valor contábil total das saídas com suspensão do imposto.
	Campo 26	Devoluções de vendas	Informar o valor contábil total das devoluções de vendas. Se o valor total das devoluções de venda no período for superior ao total das Operações e Prestações de Saídas lançadas no campo 24 ou se após deduzidas as demais exclusões previstas neste quadro (campos 25, 27, 28 e 29) não restar valor suficiente para o lançamento integral das devoluções de venda ocorridas no período, este campo deverá ser preenchido com o valor máximo admitido pelo programa de forma que o resultado lançado no campo 30 - Receita Bruta seja zero (R$0,00). Nesta hipótese, o saldo excedente de devoluções de compras deverá ser lançado na(s) DAPI de período(s) de referência subseqüente(s) até o limite máximo do valor lançado no campo 24, deduzidas as exclusões porventura lançadas nos campos 25, 27, 28 e 29.
	Campo 27	Devoluções de compras	Informar o valor contábil total de todas as devoluções de compras ocorridas no período (devoluções de mercadorias para comercialização, industrialização, de ativo permanente, uso e consumo, etc.). Informar também neste campo o valor referente a nota fiscal emitida por ocasião de perecimento, deterioração, inutilização, extravio, furto, roubo ou perda de mercadorias.
	Campo 28	Transferências dentro do Estado	Informar o valor contábil total das transferências de mercadorias para outro estabelecimento da mesma empresa situado no Estado inclusive quando se tratar de bem ou mercadoria destinados a uso, consumo ou ao ativo permanente do estabelecimento.
	Campo 29	Outras Saídas que não Constituem Receita Operacional	Informar o valor contábil total das: - notas fiscais globais emitidas na saída de mercadoria para venda fora do estabelecimento, inclusive através de veículo (comércio ambulante); - notas fiscais emitidas por ocasião da efetiva saída, na operação de venda para entrega futura; - notas fiscais de saída, em operação interna e interestadual, com destino a depósito fechado e armazém-geral; - notas fiscais de saída, em operação interestadual, de mercadoria para fins de demonstração e de produto primário e sucata com destino à industrialização; - notas fiscais emitidas na venda de mercadoria já registrada mediante emissão de cupom fiscal; - Notas fiscais emitidas para acobertar as saídas de mercadorias em razão de mudança de endereço do estabelecimento, neste Estado.
Campo 30		Receita bruta	Será preenchido pelo programa e corresponderá ao valor constante do campo 24 subtraído dos valores constantes dos campos 25 a 29.

As operações/prestações já excluídas do cálculo da receita bruta não poderão novamente ser excluídas neste quadro, mesmo que sob título de campos diferentes.

Campo 31		Receita bruta	Será preenchido pelo programa e corresponderá ao valor constante do campo 30.
E X C L U S Õ E S	Campo 32	Saídas de mercadorias adquiridas com ICMS retido por substituição tributária	Informar o valor contábil total das saídas de mercadorias adquiridas com o imposto retido por substituição tributária.
	Campo 33	Saídas sujeitas a substituição tributária (responsável recolhimento entrada)	Informar o valor contábil total das saídas de mercadorias sujeitas a substituição tributária e recebidas sem a devida retenção do imposto, de acordo com o artigo 29 do RICMS.
	Campo 34	Valor do ICMS/ST retido nas saídas	Informar o valor total do imposto retido por Substituição Tributária, constante do documento fiscal emitido na saída de mercadoria sujeita à retenção do imposto por substituição tributária.
	Campo 35	Não-incidência / isenção	Informar o valor contábil total das saídas de mercadorias e prestações de serviços não tributadas ou beneficiadas com a isenção do imposto.
	Campo 36	Parcela da base de cálculo não tributada nas saídas	Informar o valor total das parcelas reduzidas (excluídas) da base de cálculo do ICMS, nas saídas de mercadorias beneficiadas com a redução.
	Campo 37	Prestação de serviço de transporte iniciada cm outro estado	Informar o valor contábil total das prestações de serviços de transportes iniciadas em outra unidade da Federação.
	Campo 38	Parcela do IPI que não integra a base de cálculo do ICMS	Informar o valor total das parcelas do IPI, constantes das notas fiscais de saídas, quando não integrarem a base de cálculo do ICMS.
	Campo 39	Valor das NF simples faturamento emitidas nas vendas para entrega futura	Informar o valor contábil total das notas fiscais de simples faturamento emitidas nas vendas para entrega futura.
Campo 40		Outras saídas tributadas que não constituem receita operacional	Informar o valor contábil total das: - transferências de mercadorias para outro estabelecimento da mesma empresa situado no Estado, excluindo as saídas de mercadorias destinadas a uso e consumo ou ativo permanente; - notas fiscais emitidas por ocasião da efetiva saída da mercadoria, na operação de venda para entrega futura; - notas fiscais de saída de mercadoria, em operação interestadual, com destino a depósito fechado e armazém-geral; - notas fiscais de saída de mercadoria, em operação interestadual, para fins de demonstração e de produto primário e sucata com destino a industrialização.
Campo 41		Total de saídas para dedução das entradas	Será preenchido pelo programa e corresponderá ao valor constante do campo 31 subtraído dos valores constantes dos campos 32 a 39 e adicionado do valor constante do campo 40.

Campo 42			Valor total das operações de entradas	Será preenchido pelo programa e corresponderá ao valor constante do campo 19.
E X C L U S Õ E S	Campo 43		Ativo/uso e consumo	Informar o valor contábil total das entradas de bem ou mercadoria destinados ao ativo permanente ou ao uso ou consumo do estabelecimento.
	Campo 44		Entradas com suspensão	Informar o valor contábil total das entradas de bem ou mercadoria com suspensão da incidência do imposto.
	Campo 45		Não-incidência/ isenção	Informar o valor contábil total das operações de entradas de mercadorias e utilizações de serviços não tributadas ou beneficiadas com isenção do imposto.
	Campo 46		Entrada tributada com posterior saída não tributada/isenta	Informar o valor contábil total das entradas de mercadorias e utilizações de serviços tributadas, cuja operação ou prestação posterior esteja amparada pela não- incidência ou isenção do imposto.
	Campo 47		Parcela de base de cálculo reduzida na entrada	Informar o valor total das parcelas reduzidas (excluídas) da base de cálculo do ICMS, na entrada de mercadoria beneficiada com a redução.
	Campo 48		Parcela não tributada na saída com operação anteriormente tributada	Informar o valor total a ser reduzido na entrada tributada quando a saída da mesma mercadoria ocorrer com redução da base de cálculo. O valor da redução na entrada deverá ser calculado na mesma proporção da redução prevista para sua saída.
	Campo 49		Utilização de serviço iniciado em outra UF sem saída posterior tributada	Informar o valor contábil total dos serviços iniciados em outra unidade da Federação (prestação interestadual), não vinculados à operação ou prestação subseqüente tributada pelo ICMS.
	Campo 50		Entradas com ICMS retido por substituição tributária	Informar o valor contábil total das entradas de mercadorias adquiridas com o imposto já retido por substituição tributária.
	Campo 51		Entradas com responsabilidade de recolhimento de substituição tributária	Informar o valor contábil total das entradas de mercadorias sujeitas a substituição tributária recebidas sem a devida retenção do imposto, de acordo com o artigo 29 do RICMS.
	Campo 52		Combustíveis/lubrif./ energia elétrica de outra UF não destinados a com/ind.	Informar o valor contábil total das entradas, em território mineiro, decorrente de operação interestadual, de petróleo, lubrificante e combustíveis líquidos ou gasosos dele derivados, e de energia elétrica, quando não destinados à comercialização ou industrialização.
	Campo 53		Uso de serviço/ aquisição de ME e EPP inscritas em MG sem destaque de ICMS	Informar o valor contábil total dos serviços utilizados e mercadorias adquiridas, sem destaque do imposto, de mícroempresa ou de empresa de pequeno porte situadas em Minas Gerais.
	Campo 54		Valor das notas fiscais no retomo do comércio ambulante	Informar o valor contábil total das notas fiscais de retorno de mercadoria não vendida, nas operações realizadas fora do estabelecimento, inclusive por meio de veículo.
	Campo 55		Devoluções de vendas	Informar o valor contábil total das devoluções de vendas. Informar também neste campo as operações de retorno, em operação interestadual, de mercadoria remetida para depósito fechado, armazém-geral ou para fins de demonstração, e de produto primário e sucata para industrialização, correspondente ao valor de remessa das mercadorias.
	Campo 56		Outras entradas não sujeitas à aplicação das alíquotas internas de saída	Informar neste campo: - o valor total das parcelas do IPI que não integram a base de cálculo do ICMS, referente a entrada de mercadoria destinada à industrialização e comercialização; - o valor contábil total relativo à utilização de serviço de transporte vinculado à saída de mercadoria em operação interestadual, cujo tomador do serviço seja contribuinte remetente enquadrado no regime do Anexo X do RICMS; - o valor contábil total relativo à utilização de serviço de comunicação, no período de 1º de dezembro de 2000 a 31 de dezembro de 2002; - o valor contábil total relativo à entrada de energia elétrica, no período de 1º de dezembro de 2000 a 31 de dezembro de 2002, exceto quando consumida no processo de industrialização.
Campo 57			Total das entradas para aplicação das alíquotas internas de saída	Será preenchido pelo programa e corresponderá ao valor constante do campo 42 subtraído dos valores constantes dos campos 43 a 56.
Campo 58			Valor das entradas x alíquotas internas de saída	Informar o valor resultante da aplicação das alíquotas previstas para as mesmas mercadorias adquiridas ou serviços utilizados, constantes do inciso I do artigo 43 do RICMS, sobre o valor das entradas do período. O contribuinte poderá abrir Quadro Rascunho para auxiliar no preenchimento deste campo, Atenção! Não utilizar multiplicadores previstos na redução da base de cálculo no cálculo deste campo.
Campo 59			Valor das devoluções de compras	Informar o valor contábil total das: - devoluções de compras cujas mercadorias, que na entrada, tenham sido consideradas no cálculo da diferença entre as saídas e as entradas; - notas fiscais emitidas em razão de perecimento, deterioração, inutilização, extravio, furto, roubo ou perda de mercadorias. Só poderão ser lançadas neste campo as devoluções de compras cuja aquisição ocorreu a partir do período de referência de abril/2000 ou a partir do enquadramento do contribuinte como empresa de pequeno porte, se este ocorreu em data posterior. Se o valor deste campo no período for superior ao somatório dos valores lançados nos campos 57, 60, 61 e 62, este deverá ser preenchido com o valor máximo admitido pelo programa de forma que o resultado lançado no campo 63 - Total das entradas a ser subtraído das saídas seja zero (R$ 00). Nesta hipótese, o saldo excedente de devoluções de compras deverá ser lançado na(s) DAPI de período(s) de referência subseqüente (s) até o limite máximo do valor resultante do somatório dos valores constantes nos campos 57, 60, 61 e 62.
Campo 60		Outras entradas consideradas na composição do agregado			Informar o valor contábil total: da mercadoria adquirida para uso e consumo, que tenha sido objeto de comercialização, ou do produto dela resultante em decorrência de processo de industrialização, por ocasião das operações tributadas que forem promovidas; - de bem do ativo permanente, alienado antes de decorrido o prazo de 1 (um) ano, contado da data de sua aquisição; - de matéria-prima, produto intermediário e material de embalagem adquiridos ou recebidos com imposto retido por substituição tributária para emprego direto no processo de produção, extração, industrialização, geração ou comunicação; - de aquisição de combustível, lubrificante, pneu, câmara-de-ar de reposição e material de limpeza, adquiridos com o imposto retido por substituição tributária por empresa prestadora de serviço de transporte, desde que estritamente necessários à prestação do serviço, limitado ao mesmo percentual correspondente, no faturamento da empresa, ao valor das prestações alcançadas pelo imposto e restrito às mercadorias empregadas ou utilizadas exclusivamente em veículos próprios; - do serviço de transporte vinculado à saída de mercadoria cm operação interestadual, cujo tomador do serviço seja o contribuinte remetente enquadrado no regime do Anexo X do RICMS; - do retorno, em operação interestadual, de mercadoria remetida para depósito fechado, armazém-geral ou para demonstração e de produto primário e sucata para industrialização, correspondente ao valor de remessa das mercadorias.
Campo 61		Uso de serviço/ aquisição de ME e EPP inscritas em MG sem destaque de ICMS			Será preenchido pelo programa e corresponderá ao valor constante do campo 53.
Campo 62		Diferença a menor entre saídas e entradas do período anterior			Informar, opcionalmente, o valor constante do campo 68 da DAP1 modelo 3 do período anterior, por até cinco períodos por exercício, admitidos até 03 (três) períodos consecutivos, de acordo com §5º, artigo 12 Anexo X do RICMS.
Campo 63		Total das entradas a ser subtraído das saídas			Será preenchido pelo programa e corresponderá ao valor constante do campo 57 subtraído do valor constante do campo 59 e adicionado dos valores constantes dos campos 60 a 62.

Campo 64	Valor das entradas x alíquotas internas de saída	Será preenchido pelo programa e corresponderá ao valor constante do campo 58.
Campo 65	Créditos por entradas	Informar o valor total dos créditos correspondentes às mercadorias adquiridas e aos serviços utilizados, deduzidos os créditos das mesmas exclusões constantes dos campos 43 a 56.
Campo 66	Estorno de débito	Informar o valor total decorrente da aplicação da diferença entre a alíquota interna prevista no inciso I do artigo 43 do RICMS e a alíquota incidente na entrada da mercadoria sobre o valor da devolução de compra e referente à nota fiscal emitida em razão de perecimento, deterioração, inutilização, extravio, furto, roubo ou perda de mercadorias. Obs.: este campo não deverá ser preenchido se a aquisição das mercadorias devolvidas, perecidas, deterioradas, inutilizadas, extraviadas, furtadas, roubadas, ou perdidas tenham ocorrido em data anterior a 04/2000 ou em data anterior ao enquadramento do contribuinte no regime do "Micro Geraes" ou ainda, não tenham sido objeto da tributação por recomposição de alíquota.
Campo 67	Débito de ICMS apurado pelas entradas	Será preenchido pelo programa e corresponderá ao valor constante do campo 64 subtraído dos valores constantes dos campos 65 e 66, se o resultado for positivo.
Campo 68	Diferença a menor entre saídas e entradas para o período seguinte	Será preenchido pelo programa e corresponderá ao valor constante do campo 41 subtraído do valor constante do campo 63 , se o resultado for negativo.
Campo 69	Diferença a maior entre saídas e entradas	Será preenchido pelo programa e corresponderá ao valor constante do campo 41 subtraído do valor constante do campo 63, se o resultado for positivo.
Campo 70	Percentual de faixa de classificação a ser aplicado	Será preenchido pelo programa e corresponderá ao percentual fixado no Quadro I do Anexo X do RICMS, previsto para a sua faixa de classificação, de acordo com o período de referência da DAPI modelo 3.
Campo 71	Débito ICMS apurado pela diferença entre saídas e entradas	Será preenchido pelo programa e corresponderá ao valor constante do campo 69 multiplicado pelo percentual constante do campo 70.
Campo 72	Saldo devedor de ICMS	Será preenchido pelo programa e corresponderá ao somatório dos valores constantes dos campos 67 e 71.
Campo 73	FUNDESE devido no período	Informar até o limite do valor resultante da multiplicação do valor constante do campo 69 por 1,3%, se o estabelecimento for optante pelo FUNDESE, caso contrário este campo será automaticamente zerado pelo programa.
Campo 74	Total de outros abatimentos	Será preenchido pelo programa e corresponderá ao valor constante do campo 83 ou 84, aquele que for menor. O contribuinte deverá preencher, neste momento, o Quadro IX - Demonstrativo de Outros Abatimentos.
Campo 86	Saldo devedor de ICMS apôs abatimentos	Será preenchido pelo programa e corresponderá ao valor constante do campo 72 subtraído dos valores constantes dos campos 73 e 74.
Campo 87	Saldo credor de ICMS do período anterior	Será preenchido pelo programa, desde que o mesmo possua esta informação armazenada, caso contrário o valor deverá ser informado e corresponderá ao campo "Saldo credor de ICMS para o período seguinte" da DAPI do período anterior.
Campo 88	Crédito de ICMS apurado pelas entradas	Será preenchido pelo programa e corresponderá ao valor constante do campo 64 subtraído dos valores constantes dos campos 65 e 66, se o resultado for negativo.
Campo 89	Crédito de ICMS decorrente de pagamento indevido	Informar o valor indevidamente pago, cm períodos anteriores, a título de imposto, em razão de evidente erro de fato ocorrido na escrituração dos livros fiscais ou no preenchimento do Documento de Arrecadação Estadual (DAE), de acordo com o artigo 93 do RICMS.
Campo 90	Saldo devedor de ICMS apurado no período	Será preenchido pelo programa e corresponderá ao valor constante do campo 86 subtraído dos valores constantes dos campos 87 a 89, se o resultado for positivo.
Campo 91	Saldo credor de ICMS para o período seguinte	Será preenchido pelo programa e corresponderá ao valor constante do campo 86 subtraído dos valores constantes dos campos 87 a 89, se o resultado for negativo.

Campo 75	N^u de empregados no último dia período	Informar o número de empregados regularmente contratados no último dia do período de apuração.
Campo 76	Percentual a aplicar	Será preenchido pelo programa e corresponderá ao percentual fixado no Quadro II do Anexo X do RICMS, conforme o número de empregados declarado no campo anterior, de acordo com o período de referência da DAPI.
Campo 77	Abatimento por empregados	Será preenchido pelo programa e corresponderá ao valor constante do campo 72 multiplicado pelo percentual constante do campo 76.
Campo 78	Saldo excedente de abatimentos do período anterior	Será preenchido pelo programa, desde que o mesmo possua esta informação armazenada, caso contrário o valor deverá ser informado e corresponderá ao valor constante: - do campo 85 da DAPI modelo 3 do período anterior, se o contribuinte no período anterior estiver enquadrado como Empresa de Pequeno Porte; - do campo 97 da DAPI modelo 2 do período anterior, se o contribuinte no período anterior estiver enquadrado como Mícroempresa ou Microempresa Inscrição Coletiva e se a DAPI anterior for de período de referência a partir de agosto de 2002.
Campo 79	Estorno de abatimentos não absorvidos	Informar o valor a ser estornado quando ocorrer a transferência, a qualquer título, ou restituição, no caso de arrendamento mercantil, do bem e do equipamento Emissor de Cupom Fiscal (ECF) de que tratam os incisos III e IV do artigo 14 do Anexo X do RICMS, calculado conforme o disposto nos §§ 6º e 10 e no item 2 do § 12 do mesmo artigo. O valor será lançado até o limite correspondente ao valor constante do campo 78. Se o valor a ser estornado for maior que o valor constante do campo 78, a diferença deverá ser lançada no campo 96 • Estorno de Abatimentos já Absorvidos, e recolhida cm DAE distinto.
Campo 80	50% valor despendido com capacitação e treinamento	Informar o valor correspondente a 50% da importância despendida a título de capacitação e treinamento gerencial ou profissional, necessários ao desenvolvimento de sua atividade econômica e autorizados pela chefia da repartição fazendária ou entidade conveniada com a Superintendência da Receita Estadual.
Campo 81	35% valor despendido com máquinas, equipamentos e novas tecnologias 50% valor despendido cora máquinas, equipamentos e novas tecnologias	Informar os percentuais abaixo aplicados sobre a importância despendida a título de investimento em máquinas, equipamentos, instalações, ou aquisições de novas tecnologias, necessários ao desenvolvimento de sua atividade econômica, inclusive veículos adquiridos por empresa prestadora de serviço de transporte, utilizados exclusivamente na prestação do serviço e autorizados pela chefia da repartição fazendária: - 35% (trinta e cinco por cento), se a DAPI for de período de referência abril de 2000 a julho de 2002; - 50% (cinqüenta por cento), se a DAPI for de período de referência a partir de agosto de 2002.
Campo 82	100% do valor despendido na aquisição de ECF	Informar o valor correspondente a 100% da importância despendida na aquisição de ECF autorizado pela chefia da Repartição Fazendária.
Campo 83	Total de outros abatimentos	Será preenchido pelo programa e corresponderá ao somatório dos valores constantes dos campos 77, 78, 80, 81 e 82 e subtraído do valor constante do campo 79.
Campo 84	Limite de outros abatimentos	Será preenchido pelo programa e corresponderá a: - 50% do valor constante no campo 72, se a DAPI for de período de referência abril de 2000 a julho de 2002; - 70% do valor constante no campo 72 ou à diferença apurada entre os valores lançados nos campos 72 e 73, o que for menor, se a DAPI for de período de referência a partir de agosto de 2002.
Campo 85	Saldo excedente de abatimentos para o período seguinte	Será preenchido pelo programa e corresponderá ao valor constante do campo 83, subtraído do valor constante do campo 84, se o resultado for positivo.

ICMS A RECOLHER
Campo 92	ICMS a recolher no período	Será preenchido pelo programa e corresponderá ao valor constante do campo 90.
Campo 93	Diferença de alíquota	Informar o valor total do ICMS referente à diferença de alíquota, incidente sobre as mercadorias adquiridas de outras unidades da Federação para uso próprio, consumo ou ativo fixo e à utilização de serviço iniciado em outra unidade da Federação não vinculados à operação ou prestação subseqüentes.
Campo 94	Substituição Tributária	ENTRADAS	Informar o valor total do ICMS a ser recolhido por substituição tributária pelo adquirente ou destinatário da mercadoria ou pelo usuário do serviço, referente ao imposto devido pelo alienante ou remetente de mercadorias ou pelo prestador de serviços de transporte e comunicação (inciso I do artigo 20 e artigos 38 e 39 do RICMS).
Campo 95		SAÍDAS	Informar o valor total do ICMS a ser recolhido por substituição tributária pelo alienante ou remetente e prestador de serviço pelas operações e prestações subseqüentes, referentes ao imposto devido pelo adquirente ou destinatário da mercadoria, ou pelo prestador de serviço. Informar também o valor total do ICMS devido pelo contribuinte no recebimento da mercadoria sem a devida retenção do imposto, nos termos do artigo 29 do RICMS.
Campo 96	Estorno de abatimentos já absorvidos	Informar a diferença a maior apurada entre o valor a ser estornado (quando ocorrer a transferência , a qualquer título, ou restituição, no caso de arrendamento mercantil, do bem e do ECF de que tratam os incisos III e IV do artigo 14 do Anexo X do RICMS, calculado conforme o disposto nos §§ 6º e 10 e no item 2 do § 12 do mesmo artigo) e o saldo excedente de abatimentos do período anterior (campo 78 do Quadro IX). A diferença deverá ser recolhida em DAE distinto, no prazo normal para o recolhimento do imposto, atualizada monetariamente desde a data de aquisição do bem e/ou autorização de uso do equipamento.
Campo 97	Outros	Informar o valor total do ICMS a recolher sobre outras operações ou prestações não relacionadas nos campos 92 a 96 e previstas no artigo 46 do Anexo X do RICMS.
Campo 98	Total	Será preenchido pelo programa e corresponderá ao somatório dos valores constantes dos campos 92 a 97.
Campo 99	FUNDESE a recolher	Será preenchido pelo programa e corresponderá ao valor constante do campo 73. Excepcionalmente para os períodos de referência de abril a dezembro de 2000, corresponderá ao valor constante do campo 111.
ICMS RECOLHIDO NO MOMENTO DAS ENTRADAS/SAÍDAS
Campo 100	Importação	Informar o valor total do ICMS recolhido referente a mercadorias e/ou serviços importados do exterior, ainda quando se tratar de bem destinado a uso, consumo ou ativo permanente do estabelecimento.
Campo 101	Substituição Tributária	Informar o valor do ICMS recolhido por substituição tributária, na entrada de mercadoria sujeita à ST, sem a devida retenção, no estabelecimento do contribuinte ou no momento da entrada no território mineiro, de acordo com a alínea "b" e "c" do inciso II do artigo 85 do RICMS, respectivamente.
Campo 102	Outros	Informar o valor do ICMS recolhido no momento das entradas e/ou saídas não relacionados nos campos 100 e 101 e previstos no artigo 46 do Anexo X do RICMS.
Campo 103	Total	Será preenchido pelo programa e corresponderá ao somatório dos valores constantes dos campos 100 a 102.

Este quadro será preenchido exclusivamente nas DAPI de período de referência de abril a dezembro/2000 pelos contribuintes anteriormente enquadrados no "MicroGeraes" nos termos da Lei nº 12.708/97 que apresentarem saldo credor ou devedor de FUNDESE, em virtude da diferença entre a receita estimada e a real quando do enquadramento na referida Lei.

REPARTIÇÕES FAZENDÁRIAS TRANSMISSORAS
Administrações Fazendárias - AF
ABAETÉ	CONSELHEIRO PENA	MANHUMIRIM
ÁGUAS FORMOSAS	CONTAGEM	MANTENA
AIMORÉS	CORINTO	MATEUS LEME
ALÉM PARAÍBA	COROMANDEL	MATO VERDE
ALFENAS	CORONEL FABRICIANO	MATOZINHOS
ALMENARA	CURVELO	MINAS NOVAS
ANDRADAS	DIAMANTINA	MONTE AZUL
ANDRELÂNDIA	DIVINO	MONTE CARMELO
ARAÇUAI	DIVINÓPOLIS	MONTE SANTO DE MINAS
ARAGUARI	DORES DO INDAIÁ	MONTE SIÃO
ARAXÁ	ELÓI MENDES	MONTES CLAROS
ARCOS	ESPERA FELIZ	MURIAÉ
AREADO	ESPINOSA	MUZAMBINHO
BAMBUÍ	EXTREMA	NANUOUE
BARÃO DE COCAIS	FORMIGA	NEPOMUCENO
BARBACENA	FRANCISCO SÁ	NOVA LIMA
BARROSO	FRUTAL	NOVA SERRANA
BELO HORIZONTE (*)	GOVERNADOR VALADARES	OLIVEIRA
BETIM	GUANHAES	OURO FINO
BICAS	GUARANÉSIA	OURO PRETO
BOA ESPERANÇA	GUAXUPÉ	PARÁ DE MINAS
BOCAIÚVA	IBIÁ	PARACATU
BOM DESPACHO	IBIRITÉ	PARAGUAÇÚ
BOM SUCESSO	INHAPIM	PARAISÓPOLIS
BORDA DA MATA	IPATINGA	PARAOPEBA
BRASÍLIA DE MINAS	ITABIRA	PASSOS
BRUMADINHO	ITABIRITO	PATOS DE MINAS
BURITIS	ITAJUBÁ	PATROCÍNIO
CAETÉ	ITAMARANDIBA	PEDRA AZUL
CALDAS	ITAMBACURI	PEDRO LEOPOLDO
CAMANDUCAIA	ITANHANDU	PERDIZES
CAMBUÍ	ITAPECERICA	PERDÕES
CAMPESTRE	ITAÚNA	PIRAPORA
CAMPINA VERDE	ITUIUTABA	PITANGUI
CAMPO BELO	ITURAMA	PIUMHI
CAMPOS GERAIS	JACINTO	POÇOS DE CALDAS
CAPELINHA	JACUTINGA	POMPÉU
CAPINÓPOLIS	JANAÚBA	PONTE NOVA
CARANDAÍ	JANUÁRIA	PORTEIRINHA
CARANGOLA	JOÃO MONLEVADE	POUSO ALEGRE
CARATINGA	JOÃO PINHEIRO	PRATA
CARLOS CHAGAS	JUIZ DE FORA	PRATÁPOLIS
CARMO DO PARANAÍBA	LAGOA DA PRATA	RAUL SOARES
CARMO DO RIO CLARO	LAGOA SANTA	RESPLENDOR
CÁSSIA	LAMBARI	RIBEIRÃO DAS NEVES
CATAGUASES	LAVRAS	RIO CASCA
CAXAMBU	LEOPOLDINA	RIO POMBA
CLÁUDIO	LUZ	SABARÁ
CONCEIÇÃO DAS ALAGOAS	MACHADO	SACRAMENTO
CONGONHAS-	MANGA	SALINAS
CONSELHEIRO LAFAIETE	MANHUAÇÚ	SANTA LUZIA
SANTA RITA DO SAPUCAÍ	SÃO SEBASTIÃO DO PARAÍSO	UBÁ
SANTA VITÓRIA	SERRO	UBERABA
SANTO ANTÔNIO DO AMPARO	SETE LAGOAS	UBERLÂNDIA
SANTO ANTÔNIO DO MONTE	TAIOBEIRAS	UNAÍ
SANTOS DUMONT	TARUMIRIM	VARGINHA
SÃO FRANCISCO	TEÓFILO OTONI	VÁRZEA DA PALMA
SÃO GONÇALO DO SAPUCAÍ	TIMÓTEO	VESPASIANO
SÃO GOTARDO	TRÊS CORAÇÕES	OLIVEIRA
SÃO JOÃO DEL REI	TRÊS MARIAS	VIÇOSA
SÃO JOÃO NEPOMUCENO	TRÊS PONTAS	VISCONDE DO RIO BRANCO
SÃO LOURENCO	TUPACIGUARA
Serviço Integrado de Assistência Tributários e Fiscal - SIAT
ARAPORÃ	CARMO DA CACHOEIRA	MARIA DA FÉ
ARCEBURGO	CRISTINA	NOVA PONTE
CABO VERDE	GURINHATÃ	OURO BRANCO
CACHOEIRA DOURADA	IGUATAMA	PAPAGAIOS
CAMBUOUIRA	IPIAÇÚ	SANTA BÁRBARA
CAMPOS ALTOS	IPUIUNA	SANTANA DA VARGEM

Campo 1	Substitui DAPI já entregue	Este campo somente deverá estar assinalado quando se tratar de substituição, em virtude de retificação ou complementação de informação, de DAPI entregue anteriormente e referente ao mesmo período. Este campo não deverá estar assinalado caso a DAPI lenha sido recusada pela SEF sem ser processada pelo Sistema de Processamento de Dados da SEF, pois nesta hipótese a DAPI não é considerada como entregue.
Campo 2	DAPI sem movimento	Este campo somente deverá estar assinalado quando se tratar de DAPI sem movimento. Não haverá necessidade de acesso as outras teias caso o documento seja sem movimento, exceto se houver saldo credor informado na DAPI do período anterior.
Campo 3	Período de referência	Será preenchido pelo programa de acordo com a opção selecionada na tela "DAPI [Declaração] Inserção", exceto quando o contribuinte encontrar-se sob Regime Especial de Fiscalização, sendo que, nesta hipótese, o período de referência deverá ser preenchido conforme abaixo: Dia inicial: preencher com 2 (dois) algarismos. Dia final: preencher com 2 (dois) algarismos. Mês: preencher com 2 (dois) algarismos. Ano: preencher com 4 (quatro) algarismos.
Campo 4	Data limite de pagamento	Será preenchido pelo programa, exceto quando o contribuinte encontrar-se sob Regime Especial de Fiscalização, sendo que, nesta hipótese, o dia, mês e ano de vencimento do ICMS serão informados conforme abaixo: Dia: preencher com 2 (dois) algarismos. Mês: preencher com 2 (dois) algarismos. Ano: preencher com 4 (quatro) algarismos.
Este Quadro possui ainda as seguintes informações cadastradas para a DAPI: - CAE: Código de Atividade Econômica; - Regime de Recolhimento: Regime de recolhimento já cadastrado na tela CONTRIBUINTES ou na tela DAPISEF [Declaração]; - FUNDESÊ: informação de "Não optante pelo FUNDESE" ou "Optante pelo FUNDESE".

Campo 5	Inscrição Estadual	Número de inscrição estadual do estabelecimento no Cadastro de Contribuintes do ICMS do Estado de Minas Gerais.
Campo 6	CNPJ	Número de inscrição do estabelecimento no Cadastro Nacional de Pessoa Jurídica (CNPJ).
Campo 7	Nome Empresarial	Razão Social da empresa.
Campo 8	Município	Município onde se localiza o estabelecimento.
Campo 9	UF	Será preenchido com a sigla "MG".
Campo 10	C.A.E.	Código de Atividade Econômica (CAE) do estabelecimento.
Campo 11	Regime de Recolhimento	Código do Regime de Recolhimento do contribuinte.

Campo 12	CPF/CNPJ	Número do CPF ou do CNPJ do responsável pelas informações.
Campo 13	Cargo/Função	Cargo ou função, na empresa, do responsável pelas informações.
Campo 14	Nome	Nome completo do responsável pelas informações.
Campo 15	Telefone	Número do telefone de contato do responsável pelas informações.

Campo 104	Valor da base de cálculo de ativo/uso e consumo adquiridos no Estado	Informar o valor total das Bases de Cálculo das entradas de mercadorias para o ativo fixo e/ou uso e consumo do estabelecimento adquiridas no Estado.
Campo 105	Valor da base de cálculo de ativo/uso e consumo adquiridos em outros Estados	Informar o valor lotai das Bases de Cálculo das entradas de mercadorias para o ativo fixo e/ou uso e consumo do estabelecimento adquiridas em outros Estados.
Campo 106	Valor da base de cálculo de autuações fiscais no período de referência	Informar o valor total das Bases de Cálculo das autuações fiscais ocorridas no período de referência.
Campo 107	Valor tola! do ICMS destacado nas NF de saída (exclusivo para ind./atac.)	Informar o valor total do ICMS destacado nos documentos fiscais, emitidos pela empresa de pequeno porte classificadas como estabelecimento industrial, distribuidor ou atacadista, relativo as operações tributadas destinadas a contribuintes do imposto, de acordo com disposto nos §§ 2º e 3º do artigo 18 do Anexo X do RICMS.

Campo 108	FUNDESE devido no período	Será preenchido pelo programa e corresponderá ao valor constante do campo 73.
Campo 109	Saldo devedor de FUNDESE do período anterior	Informar o valor relativo ao saldo devedor de FUNDESE informado em correspondência pela SEF. Este campo só poderá ser preenchido na DAPI de abril de 2000.
Campo 110	Saldo credor de FUNDESE do período anterior	Informar na DAPI de abril de 2000 o valor relativo ao saldo credor de FUNDESE informado em correspondência pela SEF. Nas DAPI de períodos de referências maio a dezembro 2000, será preenchido pelo programa, desde que o mesmo possua esta informação armazenada, caso contrário o valor deverá ser informado e corresponderá ao campo "Saldo credor de FUNDESE para o período seguinte" da DAPI 2 ou 3 do período anterior. O campo será automaticamente zerado, caso o estabelecimento não seja optante pelo FUNDESE.
Campo 111	FUNDESE a recolher	Será preenchido pelo programa e corresponderá ao somatório dos valores constantes nos campos 108 e 109 ou à diferença entre os valores constantes nos campos 108 e 110. se o resultado for positivo.
Campo 112	Saldo credor de FUNDESE para o período seguinte	Será preenchido pelo programa e corresponderá à diferença entre os valores constantes nos campos 108 e 1 IO, se o resultado for recreativo.