TAXAS DE CÂMBIO PARA ATUALIZAÇÃO
DOS CRÉDITOS E OBRIGAÇÕES
EM MOEDA ESTRANGEIRA
Atualização em 31.01.2007

Sumário

1. ATUALIZAÇÃO

As cotações das principais moedas para fins de atualização dos créditos e obrigações contratados em moeda estrangeira a ser reconhecida contabilmente no dia 31.01.2007, de acordo com a cotação verificada nessa data, junto ao Banco Central do Brasil, são as seguintes:

MOEDAS

COTAÇÃO

COMPRA

VENDA

Boliviano

0,265654

0,265754

Coroa Dinamarquesa

0,370243

0,370738

Coroa Norueguesa

0,339379

0,339941

Coroa Sueca

0,304725

0,305216

Dólar Australiano

1,64432

1,64601

Dólar Canadense

1,79992

1,80151

Dólar dos Estados Unidos

2,12390

2,12470

Euro/Com. Européia

2,76256

2,76466

Franco Suíço

1,70348

1,70467

Guarani

0,0004046

0,0004047

Iene Japonês

0,017554

0,017568

Libra Esterlina

4,16561

4,16781

Novo Peso Mexicano

0,192592

0,192734

Novo Sol (Peru)

0,664134

0,664592

Peso Argentino

0,683256

0,683843

Peso Chileno

0,0038994

0,0039021

Peso Colombiano

0,0009427

0,0009435

Peso Uruguaio

0,087493

0,087526

Ressalte-se que:

a) Na atualização de direitos de crédito devem ser utilizadas as taxas para compra;

b) Na atualização de obrigações devem ser utilizadas as taxas para venda.

2. CONTABILIZAÇÃO

a) Atualização dos direitos no Ativo:

D - CLIENTES/OUTROS DIREITOS (Ativo Circulante)
C - VARIAÇÃO CAMBIAL ATIVA (Resultado)

b) Atualização de obrigações no Passivo:

D - VARIAÇÃO CAMBIAL PASSIVA (Resultado)
C - FORNECEDORES/FINANCIAMENTOS/EMPRÉS-TIMOS (Passivo Circulante)